近日，U&I GROUP（汇智集团）于深圳举办“CRS 2.0全球税务透明深化与家族财富传承架构解析”闭门分享会。活动聚焦CRS最新监管趋势、合规实操及家族基金会应用三大核心议题，由汇智研究院三位资深讲师——杨雅诗、陈盛侃、丁园联袂开讲，以“洞察篇·实战篇·规划篇”层层递进，为现场专业机构及企业家奉献了一场既有趋势研判又有落地价值的专业分享。
CRS2.0全球税务监管深化的逻辑与新挑战
U&I GROUP（汇智集团）美元基金客户部资深顾问、汇智研究院高级讲师杨雅诗女士率先拆解CRS政策的核心升级要点，以一组数据勾勒了监管加速的轨迹：截至目前，全球已有120多个国家（地区）签署实施CRS标准的多边协议；2025年度个人所得税同比增长11.5%，增收背后正是境外收入申报监管持续发力的直接体现。
“如果说CRS 1.0解决的是‘有没有’信息交换的问题，那么2.0解决的是‘全不全、快不快’的问题。”杨雅诗女士重点拆解了新规的三项核心升级：其一，加密资产强制申报。加密资产服务提供商被要求执行与传统金融机构同等的KYC与报送义务，以往被认为可以“隐身”的数字货币账户将纳入自动交换网络。其二，终结“择一申报”。以往持有双重甚至多重税务身份的账户持有人，金融机构可选择仅向单一税务地交换信息，新规下须申报所有税务居民身份。其三，穿透式监管全面升级。数据交换更快速、信息维度更详细，联名账户信息及控制人角色标识等均将纳入交换范围。
从身份合规、架构合规、实操合规到申报合规，构筑全维度合规体系
U&I GROUP（汇智集团）美元基金客户部总经理、跨境合规专家陈盛侃先生结合去年以来服务大量因CRS被稽查客户的一线经验，系统梳理出一套务实可落地的合规体系——多重税务居民身份全面披露下的身份合规，资产机构化下的架构合规，经济实质政策下的实操合规，再到当前税务系统强监管下的申报合规，通过系统合规体系的建立，在税务成本优化和税务风险控制的两个考量下达到完美的平衡。
结合各类真实案例，陈盛侃先生以直观的数字对比点明资产机构化的核心价值，并展示了风险发生后的正确处理流程。他强调：“我们始终倡导合规阳光化。用合理的法律制度框架去合规地做调整，不仅是对法律的尊重，更是对家族财富长远安全的负责。阳光化，才能长治久安。”
家族基金会——财富传承的载体
“家族基金会与家族信托是国际财富规划中并行的两大基石工具，但很多人对基金会还比较陌生。”U&I GROUP（汇智集团）家族传承事业部资深顾问丁园女士介绍道：家族基金会起源于大陆法系国家，是与信托体系并行的重要财富传承载体。
丁园女士系统阐述了家族基金会在家族财富传承方面的核心功能。通过基金会不同角色的权利设计，实现权责分明、互相制衡的闭环。
谈及典型的家族基金会架构设计，她以宜家家族基金会为例，深度拆解了伞形财富架构的运作逻辑。宜家创始人坎普拉德先生为确保理念永续，早在1982年就构思并建立了以基金会为核心的所有权模式，在家族影响力、企业永续性和品牌独立性三者之间找到了一个动态的平衡点。该模式经历了岁月的检验，延续至今，始终保持着高度的独立性和对慈善目标的长期专注。
在大家比较关注的家族信托与家族基金会的对比环节，丁园女士先从法律属性角度进行了专业辨析，后又结合具体场景对“选择信托还是基金会”做了解答。
行稳致远，在透明化时代把握主动权
本次闭门分享会从趋势洞察到实战解码，再到传承工具深度解析，三位讲师以扎实的专业功底与丰富的实操经验，为现场嘉宾呈现了一场高质量的跨境税务合规与家族财富管理分享。活动尾声，与会嘉宾就自身实际问题与三位讲师展开了深入探讨。
U&I GROUP（汇智集团）深耕跨境服务二十余载，依托覆盖160余个国家及地区的服务网络、兼具国际视野与本土经验的专家团队，持续服务跨境投资架构设计、家族信托与基金会设立、税务合规咨询、家族办公室筹建等领域。集团下设汇智研究院，持续输出专业研究成果，为中国高净值家庭及企业的全球化布局提供可靠的专业支持。未来，集团将继续深耕跨境合规领域，陪伴客户在全球税务透明时代行稳致远。
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