近日，U&I GROUP（汇智集团）于厦门海上世界举办 “全球税务信息透明化下跨境财富管理研讨会” 。活动聚焦全球税务征管趋严背景下的跨境财富安全与合规挑战，U&I GROUP（汇智集团）创始合伙人兼集团副总裁于振莹女士与U&I GROUP（汇智集团）福建区域合伙人兼海丝家办服务中心主任赖小敏女士分别从 “跨境财富规划新思维” 与 “CRS 合规实操” 两大维度展开深度分享，为现场企业家及高净值人群献上了一场兼具战略视野与落地价值的思想盛宴。
解析税务新生态，构建跨境财富 “安全堤坝”
U&I GROUP（汇智集团）创始合伙人兼集团副总裁于振莹女士在以“全球新格局下跨境综合财富规划”为主题的分享中，首先系统梳理了全球税务征管环境的演进脉络。她指出，自2017年中国版CRS（《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》）实施以来，伴随2019年新个人所得税法落地、2022年“二十大”报告明确提出“规范财富积累机制”，再到2024年金税四期全面推行、“以数治税”时代正式开启，以及2025年湖北、山东等多地税务机关对境外收入未申报案例开展集中核查，跨境财富正面临一张日益严密的“透明化监管网”。
于振莹女士强调，“传统‘藏资产’的思路早已过时，新时代更需要的是‘筑堤坝’的智慧。”她提出，跨境财富规划应围绕“保-降-增-传”这一核心框架展开——即通过可控式资产隔离与信息保护、合规式税务优化、动态式资产增值与迭代式永续传承，在依法依规的前提下，实现财富安全与长期稳健运营的有机平衡。
她进一步解析了四大战略策略：身份多元化需结合税务居民规则进行前瞻布局；资产机构化可借助离岸公司、信托等工具实现个人资产法人化与信息隔离；架构国际化应综合运用离岸（如BVI、开曼）与中岸（如香港、新加坡）法域的差异优势；托管中立化则强调通过独立第三方机构以降低运营与法律风险。
于振莹女士结合境内某米集团的多层股权架构、台某集团的遗产争议案例以及宜某基金会模式等实战案例，生动解析了离岸信托与私益基金会在跨境财富管理中的实际价值。她举例称：“龙某集团董事通过设立家族信托，有效实现了股权的平稳传承与企业控制权的有序过渡，在合法合规的框架下，显著提升了跨境架构规划的整体稳健性与延续性，堪称一项具有代表性的传承规划实践。”
拥抱全球税务变革，谋划跨境财富的稳健与传承
U&I GROUP（汇智集团）福建区域合伙人兼海丝家办服务中心主任赖小敏女士则聚焦CRS（共同申报准则）这一核心监管工具，从实操层面拆解全球涉税信息交换的运作逻辑与合规要点。她介绍，CRS已覆盖100余个国家及地区，中国自 2018 年首次参与信息交换以来，2025年进入稽查深化期，上海、山东等地已出现补税超百万元的案例，“金融机构收集的账户信息会自动同步至税务居民国，任何境外收入的‘瞒报漏报’都将无所遁形。”
针对常见认知误区，赖小敏女士逐一澄清：税务居民身份可能 “多重认定”，并非 “一国籍对应一税务身份”；持有外籍护照或绿卡不意味着脱离中国税务管辖，“习惯性居住地”“经济利益中心” 才是核心判定标准；CRS 是 “信息申报” 而非 “直接征税”，但信息透明化让逃税成本陡增。她特别提醒，虚假填报税务信息可能导致账户冻结、罚款甚至刑事责任，“合规的第一步是如实申报，第二步是主动规划。”
在应对策略上，建议分两步走：一是梳理境外收入（如股票交易、股息、房产租金等），在次年3-6月通过个税APP完成申报；二是通过合规架构优化，如利用 “BVI + 香港” 企业架构降低股权交易税负，或依托新加坡、塞舌尔等地的信托工具实现资产隔离，但需坚守 “商业实质” 原则，避免 “空壳运作”。
跨界融合，共探财富管理新路径
本次活动通过“宏观规划 + 微观合规”的双重解读，为参与者清晰勾勒出全球税务透明化时代跨境财富管理的全景路径。正如两位讲师所言，在CRS与金税四期构建的 “数据治税” 网络下，跨境财富管理已进入“战略布局需前瞻、操作细节必合规”的新阶段。U&I GROUP（汇智集团）作为深耕跨境服务二十余载的专业机构，将持续依托覆盖160余个国家及地区的服务网络、兼具国际视野与本土经验的专家团队，为企业及高净值人群量身打造从架构设计到合规落地的全链条解决方案，助力在全球税务协同监管的浪潮中，既守住合规底线，更打开财富传承与增值的新空间，真正实现跨境财富管理的 “行稳致远”。
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